こんにちは、ビジョナリーインベスターズ、
株式投資の記事を担当する編集者Wです。
本日より数回にわたり、NISA(ニーサ)について説明します。
やってみたいけど仕組みがよくわからない
このような初心者さんでも取り組みやすいよう
できるだけわかりやすく説明していきます。
NISA(ニーサ)は大きく分けて２種類あります。
- 「一般NISA(ニーサ)」
- 「積立NISA(ニーサ)」
今回は「一般NISA(ニーサ)」について説明したいと思います。
そもそもNISA(ニーサ)って
NISAとは2014年から始まった「少額投資非課税制度」です。
最長5年間、年間120万円の投資枠から得られた利益に対して
税金が非課税になる制度です。
作られた目的としては、
個人投資家に向けて作られ、
投資に参入しやすい環境を作ることが目的です。
一般口座であれば20.315％の税金が引かれてしまいますが、
NISAであれば、20.315％が非課税となります。
なので、
NISA＝非課税
を覚えて頂ければバッチリです。
その他の、NISAのポイントをまとめます。
１：20歳以上の日本居住者なら誰でも利用可能
２：NISA口座は1人1口座
３：上場株式・株式投資信託の配当金・分配金・譲渡益が非課税に!
４：年間120万円の投資枠に対して最長5年間が非課税に！
１：20歳以上の日本居住者なら誰でも利用可能
一般NISA口座開設年の1月1日時点で
20歳以上の日本居住者であれば、口座開設が可能です。
※一般NISA口座開設年の1月1日時点で19歳以下の場合は、
ジュニアNISA口座の開設となります。
２：NISA口座は1人1口座
一般NISA口座は1人１口座です。
また、金融機関や魅力的な投資信託があるという理由で
金融機関を変更したい場合は1年単位で変更が可能です。
ただし、開設済みのNISA口座で既に株式・投資信託等を購入している場合は
その年は他の金融機関に変更することはできません。
３：上場株式・株式投資信託の配当金・分配金・譲渡益が非課税に!
値上がりした後に売却して得た利益（譲渡益）が購入した年から数えて5年間、
課税されません。非課税で保有できる投資総額は最大600万円となります。
NISA口座にある金融商品の配当金・分配金・譲渡益は5年間は非課税になります。
本来であれば、20.315％の税金が課税されますが、NISA口座であれば、非課税になるということです。
４：年間120万円の投資枠に対して最長5年間が非課税に！
３で説明した様に、
年間１２０万円の投資枠に対して最長5年間が非課税になります。
また、１つ注意して欲しいのが
５年間の途中での金融商品の売却は可能ですが、
売却部分の枠の再利用はできません。
例えば、50万円の金融商品を購入し、売却した場合は、
120万円の内、50万円分が利用できなくなるので、
残りの非課税枠は70万円となります。
以上で、一般NISAの説明を終わります。
詳しくはNISAを始めたいなと思っていることを
金融機関で質問すればいいのではないかと思います。
次回は積立式NISAについて説明します。